¿Qué esGestión de tesorería?
Definición de Gestión de tesorería
Es la forma de administrar los recursos dinerarios con los que cuenta una empresa para asegurar que siempre esté en los niveles adecuados.
La gestión de tesorería, también denominada cash management, no es más que el control del capital disponible y el realizable a muy corto plazo con el objetivo de que la sociedad mercantil mantenga siempre una buena capacidad para hacer frente a sus obligaciones e incluso pueda asumir imprevistos sin que ello suponga suspender pagos o entrar en una situación financiera peligrosa.
Una correcta gestión de la tesorería es importante porque va a contribuir a crecer a la compañía. El manejar el flujo de efectivo permitirá tener un control exacto de lo que se cobra y se paga, conocer de cuánto se dispone en caja y en cuentas bancarias, y descubrir si eso es insuficiente o suficiente para cubrir las deudas que a corto o medio plazo se pueden presentar. Mediante una serie de ratios financieros, teniendo en cuenta el balance contable, se puede adivinar si la empresa está, con lo que tiene en sus columnas de disponible (dinero contante) y realizable (lo que se espera cobrar en el corto plazo), en condiciones de cubrir su pasivo a corto o medio plazo. Si es así, será una empresa solvente y generará confianza a sus proveedores y potenciales inversores.
Es más, puede ser que esa empresa tenga demasiado dinero disponible, muy por encima de sus necesidades. En ese caso la gestión de tesorería servirá para identificar este problema y poder poner ese excedente de capital a funcionar mediante alguna inversión.
